Finanzierung von Exporten aus Deutschland in die Ukraine

Grundlagen:

• ein Kredit einer deutschen Bank für die Bank des Importeurs oder unmittelbar an den Importeur für die direkte Bezahlung der Lieferung von Ausrüstungen und Dienstleistungen des deutschen Exporteurs
• die Auszahlung des Kredits wird unmittelbar auf das Konto des Exporteurs durchgeführt.
• die minimale Anzahlung beträgt 15%
• 85 % der Summe der Exportbestellung können finanziert werden
• die Kreditlaufzeit beträgt bis zu sieben Jahre (bei gebrauchter Technik bis zu drei Jahre) bei halbjährlichen Raten und einem Beginn von sechs Monaten nach der Lieferung („starting point“).
• möglich ist die Finanzierung von Ausgaben: Organisationsgebühren, Management und Reservierung des Kredits, der Zinsen und der Ausgaben für Versicherungen (wird in der Regel vom Importeur genutzt)
• Lieferungen aus Drittstaaten können teilweise finanziert werden
• lokale Ausgaben des Exporteurs könnten ebenfalls teilweise finanziert werden

Direkter Kredit des Auftraggebers mit Hermesbürgschaft

Vorteile:

• Eigenmittel des Projektinitiators werden hauptsächlich für die Finanzierung CMP und der Umlaufmittel verwendet
• Transformation der Finanzierung aus Mitteln/Krediten des Projektinitiators in Exportfinanzierung mit staatlicher Unterstützung
• in der Regel ist es günstiger als eine Finanzierung vor Ort
• es sind keine zusätzlichen Sicherheiten und Gewährleistungen notwendig

Hauptvoraussetzungen:

Hauptbedingungen für die Überprüfung der Kreditfähigkeit der ukrainischen Unternehmen/Agrarholdings:

• Hauptbilanzen nach IFRS oder US GAAP
• Zwischenbilanzen
• Handels- und Bankauskünfte

Bewertungskriterien:

• Ratings (Moodys, S&P, Fitch usw.)
• Aktienlisting an internationalen Börsen
• Kapitalinvestitionen von ausländischen Unternehmen/Institutionen mit positiver Kredithistorie
• eigenständige Geschäfte in Devisen/Exportumsätze

Für Unternehmen, die ihre Bilanzierung nach ukrainischen Standards durchführen, ist ein Szenario mit Beteiligung einer ukrainischen Bank ausgearbeitet worden.

Im Rahmen des Programmes “Finanzierung von Exporten aus Deutschland in die Ukraine” wurde ein Szenario für die Lieferung von gebrauchter Landtechnik zu Bedingungen von Außenhandelsverträgen ausgearbeitet. Die Finanzierung wird über das Konto des Exporteurs und mit einer Hermes Bürgschaft abgewickelt. Das vorliegende Szenario ist für mittlere Unternehmen von besonderem Interesse.

Basisbedingungen:

• Finanzierungsfrist ein Jahr
• Anzahlung 10 %
• Finanzierungskosten von maximal 9% p.a.
• Finanzierungswährung ist der Euro

Für eine vorhergehende Bewertung des finanziellen Zustands des Unternehmens und einen perspektivischen Erhalt von Zahlungsaufschüben von bis zu zwölf Monaten, muss die Finanzabteilung des Exportunternehmens wenigstens dieses Dokumentpaket vorlegen:

• Registrierungsbeleg
• Jahresbilanz des Unternehmens
• Gewinn- und Verlustrechnung (F-2)

Dieses Programm könnte zum ersten Schritt für landwirtschaftliche Produzenten mittlerer Größe auf dem Weg zur Finanzierung von Lieferungen von Landtechnik zu europäischen Zinsen werden.

Generalexporteur

Im Rahmen des Programmes “Finanzierung von Exporten aus Deutschland in die Ukraine” hat der Käufer gemäß den Bedingungen der Bürgschaft und in Abhängigkeit von der Finanzierungssumme das Recht einen Teil der Kreditmittel für den Erwerb von Landtechnik oder Ausrüstungen aus der Produktion von Drittstaaten unter der Bedingung zu verwenden, dass die Lieferungen des Gesamttechnikpakets von dem deutschen Exporteur abgewickelt werden. Für die Lösung dieser Aufgabe im Rahmen des Szenarios hat sich die Beteiligung eines Generalexporteurs bewährt, der alle Lieferungen in einen Vertrag zusammenführt und die unterbrechungsfreie Lieferung der Waren unterschiedlicher Hersteller an den Käufer zu DDU Bedingungen sicherstellt.

Die Beteiligung eines Generalexporteurs am Geschäft (das Unternehmen spezialisiert sich auf professionelle Dienstleistungen bei der Organisation des Exports, Imports, der Abwicklung, Lagerung, Fakturierung und der Kontrolle des Vertrags zwischen Kunde und Exporteur) eröffnet dem Käufer die Möglichkeit der Nutzung der Kreditmittel für den Kauf anderer nicht weniger wichtiger Ausrüstungen im Produktionsprozess des Agrarunternehmens, hergestellt in Österreich, Frankreich, Italien oder anderen EU-Staaten.

Als einziger Lieferant des Gesamtpakets der Landtechnik und Ausrüstungen auftretend, organisiert der Generalexporteur das Geschäft auf einem hohen Niveau an Zuverlässigkeit, was die planmäßige Lieferung und die rechtzeitige Inbetriebnahme der erworbenen Landtechnik und Ausrüstungen sicherstellt.